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　　证监会第十八届发行审核委员会2020年第67次发审委会议于5月8日召开，审核结果显示，协创数据技术股份有限公司(以下简称“协创数据”)首发获通过。这是今年过会的第55家企业(未含科创板)。

　　截至目前，今年科创板已过会28家企业。

　　协创数据此次发行的保荐机构为天风证券，保荐代表人为何朝丹、张兴旺。这是天风证券今年保荐成功的第1单IPO项目。

　　协创数据主要从事消费电子领域物联网智能终端和数据存储设备等产品的研发、生产和销售，并不断紧跟技术变革与市场的发展趋势，推出新产品。

　　协创数据控股股东为协创智慧科技有限公司，本次发行前，直接持有公司6481.90万股股份，占本次发行前总股本的41.84%；实际控制人为耿四化，本次发行前，持有协创智慧100.00%的股权，通过协创智慧间接控制公司41.84%的股份，并担任公司董事长。耿四化为中国国籍，拥有中国香港特别行政区居留权。

　　协创数据此次拟于深交所创业板上市，拟公开发行股票数量不超过5163.95万股，公开发行股份比例不低于发行后总股本的25%。协创数据此次拟募集资金3.42亿元，其中，3.17亿元用于协创物联网智能终端生产基地建设项目，2447.52万元用于协创物联网研发中心建设项目。

　　发审委会议提出询问的主要问题：

　　1、报告期内发行人智能摄像机、固态硬盘和车联网智能终端等三类主要产品的销售收入波动较大。请发行人代表：(1)说明主要产品收入大幅波动的原因及合理性，是否符合其行业特点；(2)说明部分新增客户成为前十大客户的原因及合理性，相关客户是否与发行人实际控制人、董监高及主要股东存在关联关系，是否存在利益输送或其他安排；(3)说明除智能摄像机以及固态硬盘以外其他的销售收入均呈逐年下降的原因及合理性，是否继续持续下降；结合产品生命周期、技术走势说明主要产品销售价格下滑的原因及合理性，是否与同行业一致；(4)结合目前客户的经营状况说明是否存在类似易视腾科技存在纠纷而停止合作或即将停止合作的情形；结合产品生命周期、技术走势说明主要产品销售价格下滑的原因及合理性，是否与同行业一致；(5)结合发行人所处消费电子相关产业政策、现有产品研发及应用、技术和人才储备、在手订单、合同条款、竞争对手、2020年1季度及上半年预计业绩实现情况及主要客户的收入变化情况等，说明发行人与现有主要客户合作关系的稳定性和可持续性，是否存在被替代或未来业绩大幅下滑的风险，发行人的应对措施及其有效性。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　2、报告期各期，发行人前五大供应商变化较大。请发行人代表说明：(1)主要供应商变化较大是否符合行业特点；上述供应商是否和发行人及关联方及其前员工存在关联关系；(2)上述供应商与发行人的合作在关键条款、采购价格、付款结算等方面的约定是否和其他长期合作的供应商存在明显异常，是否存在其他利益安排；(3)发行人采购的原材料最终生产厂商情况，芯片是否主要为国外厂商，新冠疫情对发行人原材料供应及价格等的影响，是否对发行人日常生产经营存在重大不利影响；(4)报告期内发行人向深圳方鼎采购金额大幅增加的原因及合理性，价格是否公允，是否存在利益输送或其他安排。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　3、发行人销售费用率、管理费用率远低于行业平均水平。请发行人代表：(1)说明发行人销售费用率、管理费用率报告期波动情况的合理性；(2)结合与可比公司具体产品结构与类型差异、客户集中度、行业地位与产品竞争力、销售区域与半径、发行人生产地、费用具体项目等因素，说明发行人报告期销售费用率、管理费用率远低于行业可比公司的原因及合理性；(3)结合具体费用项目，说明发行人报告期销售费用、管理费用的真实性、完整性，是否存在其他方为发行人承担销售费用、管理费用的情形。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　今年IPO过会企业一览：